daňové poradenství
Při své práci klademe silný důraz na vysokou odbornost, ale také na hlubší porozumění potřebám klienta. Jsme tým specialistů se zkušenostmi z největších nadnárodních poradenských společností.
NAŠE SLUŽBY
Plnění daňových povinností
Naše služby zahrnují kompletní zpracování všech typů daňových přiznání a také zajištění registrace ke všem relevantním daním.
Daňová přiznání
V oblasti správy daňové agendy se zaměřujeme na zpracování veškerých daňových přiznání, stejně tak jako na registraci k nejrůznějším daním. Klientům zajišťujeme též náš odborný dohled (supervizi) nad daňovými přiznáními, které si zpracovávají a podávají sami.
Zpracování povinných podání k jednotlivým daním:
- Zajištění registrace k veškerým relevantním daním
- Vedení daňové evidence a zpracování přiznání k dani z příjmu fyzických osob (včetně možnosti odkladu zplnomocněním daňového poradce)
- Zpracování či revize přiznání k dani z příjmu právnických osob (včetně možnosti odkladu zplnomocněním daňového poradce)
- Zpracování či revize přiznání k dani z přidané hodnoty a souvisejících hlášení
- Zpracování přiznání k dani z nemovitosti
- Zpracování přiznání k dani z neočekávaných zisků
- Zpracování výkazu Intrastat
- Zpracování dalších hlášení a vyúčtování (srážková daň apod.)
Daňové konzultace a plánování
Neplaťte na daních víc, než musíte. A mějte přitom rizika pod kontrolou. Provedeme vám identifikaci rizik a navrhneme oblast úspor.
Daňové konzultace a plánování
Naše služby zahrnují daňové poradenství ve vztahu ke všem oblastem tuzemského i mezinárodního práva.
- Analýza daňových rizik a příležitostí k úsporám
- Podpora při implementaci opatření směřujících k eliminaci rizik či daňovým úsporám
- Plánování a podpora při implementaci významných ojedinělých i systémových operací
- Odborná písemná stanoviska
- Operativní daňové poradenství rutinního charakteru (tzv. daňová hot-line)
- Simulace daňové kontroly
- Zastupování v daňových řízeních a sporech
- Monitoring legislativních změn a hodnocení jejich potenciálních dopadů na klienta
Odpočty na výzkum a vývoj
Výzkum a vývoj je podporován také v nepřímé formě, a to prostřednictvím daňového odpočtu na podporu výzkumu a vývoje.
Odpočty na výzkum a vývoj
Výzkum a vývoj
je vedle přímé formy podpory v podobě dotací předmětem veřejné podpory také v nepřímé formě, a to prostřednictvím daňového odpočtu na podporu výzkumu a vývoje (VaV). Přestože je tomu tak již od roku 2005, stále o této možnosti mnoho podniků neví, anebo netuší, že i jejich projekt se může kvalifikovat jako projekt VaV. Přitom se s pomocí našich odborníků mohou do firem vrátit významné částky.
Odčitatelná položka
Odčitatelná položka umožňuje některé výdaje spojené s projekty výzkumu a vývoje odečíst od základu daně z příjmů dvakrát:
- poprvé standardně jako daňově uznatelný výdaj (náklad),
- podruhé pak právě formou odčitatelné položky od základu daně.
Kdo ji může využít
Podnikatelské subjekty bez ohledu na velikost, a to z celé České republiky včetně Prahy, jejichž oblastí působení je například:
- automobilový průmysl
- strojírenství
- elektrotechnika
- IT technologie (vývoj HW a SW atd.)
- stavebnictví
- chemický průmysl a farmacie
- energetika
- potravinářský průmysl
- plastikářský a gumárenský průmysl
- projektování + inženýring
- letecký a kosmický průmysl
- textilní průmysl
Jaké výdaje se mohou odečíst
- Osobní náklady zaměstnanců pracujících na projektu VaV včetně souvisejících odvodů
- Materiálové náklady
- Odpisy hmotného movitého majetku a nehmotného majetku
- Nákup služeb od veřejných vysokých škol a výzkumných organizací
- Další provozní náklady (energie atd.)
Na co se zapomíná
Mnoho firem často neví, že odčitatelná položka na VaV existuje. Firmy netuší, že mohou realizovat projekt VaV pro daňové účely.
Proč se s námi odpočtů nebudete bát
- Máme dlouholeté zkušenosti v oblasti veřejné podpory pro oblast VaV, a to jak formou dotací, tak daňových odpočtů.
- Máme za sebou mnoho úspěšně zpracovaných projektů VaV pro daňové účely.
- Pod jednou střechou se u nás setkávají experti na veřejnou podporu i na daňovou a účetní legislativu.
- Jsme personálně, odbornostně a ekonomicky silná a stabilní poradenská skupina, která poskytuje prvotřídní a profesionální služby s lidským přístupem.
Výhody
- Dvojí odečet těch samých nákladů ze základu daně za jedno účetní období —> dodatečná úspora na dani z příjmů
- Odpočet možný až 3 roky zpětně
- Uplatnění odpočtu i v případě neúspěšného výsledku projektu VaV.
- Nezáleží na velikosti podniku
- Podniky na celém území ČR včetně Prahy
- Účetně nemá vliv na hospodářský výsledek společnosti před zdaněním
Na co si dát pozor
Základním kritériem pro odlišení výzkumu a vývoje od ostatních (příbuzných) činností je přítomnost:
- ocenitelného prvku novosti (v rámci podniku, nikoliv trhu);
- vyjasnění výzkumné nebo technické nejistoty.
S čím vám pomůžeme
- Identifikujeme vhodné projekty VaV.
- Provedeme technické a ekonomické posouzení VaV projektu.
- Identifikujeme uplatnitelné náklady VaV pro aplikaci v rámci odčitatelné položky.
- Připravíme potřebnou dokumentaci pro uplatnění odčitatelné položky.
- Poskytneme podporu pro případ obhajoby uplatnitelnosti projektu VaV.
- Poskytneme podporu při komunikaci s příslušným finančním úřadem v případě vyžádání tzv. závazného posouzení výdajů vynaložených na VaV zahrnovaných do odpočtu.
ZDARMA zanalyzujeme aplikovatelnost odčitatelné položky na VaV ve vašem případě.
Transakční služby
Komplexní daňová podpora při transakcích jako je nákup a prodej společnosti nebo přeměny a operace s obchodním závodem.
Transakční služby
V případě transakcí jako je koupě jiné společnosti, obchodního závodu, fúze apod. je nutné důsledně zvažovat daňové souvislosti celé transakce, a to ve všech jejích fázích.
Naše služby zahrnují zejména:
- analýzu daňových rizik (daňové due diligence);
- strukturování transakce z daňového pohledu;
- spolupráci na efektivním průběhu a ukončení transakce;
- post-transakční poradenství.
daňové spory
Zastupujeme klienty v daňových a celních řízeních, správních soudních sporech a poskytujeme odbornou podporu při obhajobě hospodářských trestných činů.
Daňové spory
Naše služby v této oblasti zahrnují zastupování tuzemských i zahraničních klientů v řízeních před správními orgány i v soudních sporech ve správním soudnictví. Nabízíme komplexní právní služby v oblasti zastupování v rámci jakéhokoli daňového řízení, včetně daňových kontrol, místních šetření, odvolacích řízení a daňových exekucí.
Zajišťujeme rovněž zastupování ve věcech celních, asistenci při „nesporné“ komunikaci se správcem daně a poskytujeme podporu při obhajobě v případech hospodářských trestných činů.
Další služby
Nenašli jste to, co jste hledali? Napište nám. Díky dlouholetým zkušenostem vám rádi pomůžeme téměř v jakékoliv daňové oblasti.
Specializujeme se
Naši daňoví poradci se specializují na několik oblastí, ve kterých úzce spolupracují s kolegy napříč GRANTEX ADVISORY GROUP.
Holdingové struktury
a skupiny
Fúze a akvizice
Výzkum a vývoj
Zaměstnanci
Zahraniční investoři
Holdingové struktury a skupiny
Spolupracujeme s advokátní kanceláří GRANTEX legal.
V oblasti nastavování a úprav vlastnické struktury a vzájemných vztahů ve skupinách se zaměřujeme na identifikaci a bezpečné využití příležitostí k daňovým úsporám a stejně tak i účinnou eliminaci daňových neefektivit a řízení daňových rizik. V této souvislosti se zpravidla zaměřujeme například na následující oblasti:
- vnitroskupinové financování a daňová efektivita finančních nákladů ve skupině;
- vhodné nastavení souběhu pasivní držby podílů v dceřiných společnostech s aktivní obchodní činností, a to jak z pohledu daně z příjmů, tak daně z přidané hodnoty;
- efektivní nastavení spolupráce na činnostech v rámci skupiny s ohledem na případná omezení v nárocích na odpočet DPH u některých subjektů ze skupiny včetně analýzy vhodnosti využití skupinové registrace k DPH;
- analýza přiměřenosti cen za transakce mezi spojenými osobami včetně případné tvorby dokumentace převodních cen;
- zhodnocení dopadů případných přeměn, akvizic či investic a dalších typů transakcí na skupinu a její členy z daňového pohledu;
- analýza efektivity přeshraničních struktur s ohledem na aplikaci srážkových daní, započitatelnost daní hrazených v zahraničí apod.
Fúze a akvizice
Spolupracujeme s advokátní kanceláří GRANTEX legal.
V oblasti fúzí, akvizic a dalších transakcí těžíme jak z expertízy a dlouholetých zkušeností našich daňových poradců z oblasti transakcí, tak rovněž z úzké spolupráce s našimi advokáty a auditory, díky čemuž klientovi poskytujeme vysoce profesionální a zároveň maximálně komplexní službu na té nejvyšší kvalitativní úrovni.
Naše služby v této oblasti zahrnují zejména:
- analýza daňových rizik (daňové due diligence) a ve spolupráci s našimi auditory a advokáty též finanční a právní due diligence;
- strukturování transakce a souvisejících operací z daňového pohledu;
- spolupráce na efektivním průběhu a úspěšném zakončení transakce;
- post-transakční poradenství.
Výzkum a vývoj
Spolupracujeme s dotačními specialisty GRANTEX dotace.
Výzkum a vývoj je vedle přímé formy podpory v podobě dotací předmětem veřejné podpory také v nepřímé formě, a to prostřednictvím daňového odpočtu na podporu výzkumu a vývoje. Díky tomu lze vymezené typy výdajů spojených s projekty výzkumu a vývoje odečíst od základu daně z příjmů v zásadě dvakrát.
Jednou standardně jakožto daňově uznatelný náklad a podruhé formou specifické odčitatelné položky, jejíž výše může dosahovat až 110 % kvalifikujících se nákladů. Těmi se zároveň rozumí zejména osobní náklady zaměstnanců pracujících na projektu výzkumu a vývoje včetně souvisejících odvodů, materiálové náklady, odpisy majetku užitého v rámci výzkumně-vývojového projektu a některé další.
Přestože je tomu tak již od roku 2005, stále o této možnosti mnoho podniků neví, anebo netuší, že i jejich projekt se může kvalifikovat jako projekt výzkumu a vývoje. Přitom se s pomocí našich odborníků mohou do firem vrátit významné částky.
Zaměstnanci
Spolupracujeme se mzdovými účetními GRANTEX accounting a advokátní kanceláří GRANTEX legal.
Problematika odměňování zaměstnanců a souvisejících pravidel pro zdanění a aplikace pojistného na zdravotní a sociální pojištění je poměrně komplexní. V reálné praxi pak velmi často dochází k situacím, že společnosti nevyužívají veškeré aplikovatelné možnosti k optimalizaci daňové zátěže spojené s odměňováním a rozvojem zaměstnanců, které daňová legislativa nabízí, či dokonce je postupováno v neefektivně či rozporu s legislativou.
Pomůžeme vám s využitím veškerých možností náhrad, benefitů a dalších možností, jak odměňovat vás a vaše zaměstnance výhodněji než formou běžných mzdových prostředků.
Dále vám pomůžeme též s minimalizací rizik tzv. švarc-systému, nebo například s problematikou přeshraničního zaměstnávání. Budeme vás zastupovat též v případě kontrol ze strany finančních úřadů, správy sociálního zabezpečení, zdravotních pojišťoven či inspektorátu práce. V neposlední řadě vám rádi nabídneme též přípravu přiznání k dani z příjmů fyzických osob pro vás a vaše zaměstnance v rámci zvýhodněného balíčku.
Zahraniční investoři
Spolupracujeme s advokátní kanceláří GRANTEX legal.
Pro zahraniční investory je důležité najít spolehlivého partnera, který mu pomůže se zorientovat v prostředí české legislativy. Díky úzké spolupráci s našimi advokáty nabízíme našim klientům vysoce profesionální a zároveň maximálně komplexní služby od založení společnosti až po plnění veškerých povinností vůči správním orgánům.
Naše služby v této oblasti zahrnují zejména:
- Založení české společnosti se zahraničním kapitálem
- Založení organizačních složek
- Vedení účetnictví
- Registrace k příslušným daním
- Zpracování daňových přiznání
- Zpracování mzdové agendy
jsme certifikovaní specialisté
GRANTEX accounting je členem Komory daňových poradců České republiky. Spojujeme certifikované daňové poradce se zkušenostmi z největších nadnárodních poradenských společností.
Jak probíhá spolupráce
Zmapování problému
Analýza
Návrh řešení
Spolupracujte s námi
Jsme profesionálové
Jsme profesionálové
Jsme moderní a efektivní
Jsme moderní a efektivní
Jsme transparentní
Jsme transparentní
Jsme solidní
Jsme solidní
Jsme flexibilní
Jsme flexibilní
Jsme zkušení a lidští
Jsme zkušení a lidští
DŮVĚŘUJÍ NÁM
NOVINKY Z oblasti daní
MÁM ZÁJEM O DAŇOVÉ PORADENSTVÍ
Rádi byste využili služeb našich daňových specialistů nebo máte dotaz k případné spolupráci? Napište nám.